小额贷款公司如何进行可持续发展
2013-08-23 09:38:09   来源：中华财会网   

小额贷款公司如何进行可持续发展

小额贷款公司应该遵循怎样的路径发展？笔者有如下几条建议。

　　第一，拓宽小额贷款公司融资渠道。

　　一方面,应放宽对小额贷款公司股东数量的限制,因为股东投资是小额贷款公司最主要的资金来源之一。同时,在经营持续期间,应允许小额贷款公司定期增资扩股。另一方面,针对小额贷款公司只贷不存的性质,应允许小额贷款公司进入同业拆借市场,通过同业拆借网络进行融资;或允许其发行大额债券,发行对象为非自然人,以此扩充资金来源,运用资金杠杆来提高盈利能力。

　　第二，加大对小额贷款公司的政策扶持力度。

　　目前小额贷款公司的营业税和所得税与普通企业相同,如果能得到税收优惠政策,小额贷款公司对农户和小企业的贷款利率完全可以适当下调。建议对小额贷款公司采取税收减免政策,可参照国家对农村信用社等涉农金融机构的相关政策,在税收减免方面给予适当扶持,使其降低运营成本,提升盈利水平。在补贴上,建议将国家及地方政府出台的针对村镇银行、农村信用社等金融机构的“三农”、小微企业贷款财政补贴和风险补偿政策扩展到小额贷款公司,使其享受同等的待遇。

　　第三，搭建小额贷款公司信息平台。

　　人民银行应将小额贷款公司接入人民银行征信系统,建立规范的信用评价机制。一方面可以降低小额贷款公司对客户的资信调查成本,便于小额贷款公司更加便捷地为中小企业提供资金服务;另一方面为小额贷款公司获取贷户的信息资料提供对称的平台,方便其及时了解贷户信息变化情况,并及时采取措施降低贷款风险。

　　第四，建立科学有效的信贷风险防控机制。

　　一是建立健全内部管理制度,对贷款申请审核、授信评估、贷款发放等环节构建一套完整的标准化流程。二是加强对金融政策和市场的研究,及时把握政策动向和市场脉搏,尽可能做到提前预测和防范可能发生的外部风险。三是加强激励约束机制建设和企业文化塑造,注重培养员工法律意识和管理能力,最大程度地减少道德风险和操作风险。

　　第五，明确小额贷款公司的发展前景。

　　只贷不存的经营性质,使小额贷款公司的可持续发展具有天生的劣势。转制为村镇银行,应成为小额贷款公司未来的发展方向。从当前情况看,管理层应明确小额贷款公司系经营信贷业务的特殊企业,能够享受正规金融机构在信贷、经营方面的优惠政策,并适当降低其转制为村镇银行的限制,促进其发展壮大,逐步向村镇银行靠拢。同时,要合理引导小额贷款公司预期,使其正确处理利益期望与现行制度设计的关系,鼓励其坚持差异化经营策略,承担农村金融市场“规则演化推进者”和“信贷补充者”的角色,防止其经营出现异化。

　　第六，强化小额贷款公司可持续发展的风险控制意识和机制。

　　小额贷款公司要保证商业上的可持续性，一定要强化风险防范意识,建立适合其运营的内部风险控制体系。一方面要逐步建立起合理的授权制度、科学的业务制约和监督制度以及规范的岗位管理制度，通过合理授权，要求员工在其权限内承担相应的职责和风险，杜绝关系贷和人情贷，降低呆坏账比率；另一方面要建立完善的、有效的风险补偿机制。对于预期内损失，可根据风险成本计算法，对不同信用等级规定不同的风险调节率，从而通过在贷款定价时收取风险费用予以补偿。对于预期外损失，可通过自有资本金或提取准备金予以补偿，建立内部风险补偿机制。

　　第七，增强小额贷款公司可持续发展的内在动力。

　　小额贷款公司必须开源节流，提高自身营运能力。在贷款投放上，要坚持“小额、分散”的原则，尽可能地加快资金周转速度，在人才建设上，要加大培训力度，建立一支既有理论知识又有操作经验的专门从事小额信贷的专业队伍。在业务创新上，要积极与有客户资源优势、资金技术优势的同业、银行、担保公司、保险公司等机构合作开展业务。

来源：财会信报