套期保值流动性风险包括
2024-07-30 11:06:50   来源：中华财会网   

套期保值流动性风险包括

1、套期保值流动性风险包括（　　）。

A、资金风险

B、固定风险

C、杠杆风险

D、流通风险

【正确答案】AD

【答案解析】流动性风险包括资金风险和流通风险。

2、流通风险是在套期保值过程中，由于期货合约的价格向预期相反的方向变动，或者由于保证金比率调整，导致保证金账户的资金余额无法满足交易保证金要求时，持有的套保头寸可能面临被强行平仓，从而直接导致套保计划失败的风险。（　　）

Y、对 N、错

【正确答案】N

【答案解析】资金风险是在套期保值过程中，由于期货合约的价格向预期相反的方向变动，或者由于保证金比率调整，导致保证金账户的资金余额无法满足交易保证金要求时，持有的套保头寸可能面临被强行平仓，从而直接导致套保计划失败的风险。

3、套保效果=套期对象（现货）数量×现货价格变化-套期工具（期货）数量×期货价格变化 。（　　）

Y、对 N、错

【正确答案】Y

【答案解析】套保效果=套期对象（现货）数量×现货价格变化-套期工具（期货）数量×期货价格变化 。

4、风险失衡是期货头寸盈亏与现货头寸盈亏不能有效对冲。（　　）

Y、对 N、错

【正确答案】Y

【答案解析】风险失衡是期货头寸盈亏与现货头寸盈亏不能有效对冲。

5、内部风险是指由于不完善或有缺陷的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。（　　）

Y、对 N、错

【正确答案】N

【答案解析】操作风险是指由于不完善或有缺陷的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。